Issue - Egyenlegközlőben terhelésként jelenik meg a bevétel

{
    "id": 989,
    "rev": 3,
    "fields": {
        "System.Id": 989,
        "System.AreaId": 8,
        "System.AreaPath": "Webházmester",
        "System.TeamProject": "Webházmester",
        "System.NodeName": "Webházmester",
        "System.AreaLevel1": "Webházmester",
        "System.Rev": 3,
        "System.AuthorizedDate": "2025-10-01T08:21:20.073Z",
        "System.RevisedDate": "9999-01-01T00:00:00Z",
        "System.IterationId": 5,
        "System.IterationPath": "Webházmester",
        "System.IterationLevel1": "Webházmester",
        "System.WorkItemType": "Bug",
        "System.State": "New",
        "System.Reason": "New",
        "System.CreatedDate": "2025-04-17T07:28:17.793Z",
        "System.CreatedBy": {
            "displayName": "András Láda-Hartyányi",
            "url": "https://spsprodweu5.vssps.visualstudio.com/A3f90c750-1bf3-47a8-b56d-536b2f25f7b6/_apis/Identities/a5f4b018-08cf-6c59-bb2a-ae5db0dfde5c",
            "_links": {
                "avatar": {
                    "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/_apis/GraphProfile/MemberAvatars/aad.YTVmNGIwMTgtMDhjZi03YzU5LWJiMmEtYWU1ZGIwZGZkZTVj"
                }
            },
            "id": "a5f4b018-08cf-6c59-bb2a-ae5db0dfde5c",
            "uniqueName": "andras.lada-hartyanyi@inhouse.finance",
            "imageUrl": "https://dev.azure.com/inhousehu/_apis/GraphProfile/MemberAvatars/aad.YTVmNGIwMTgtMDhjZi03YzU5LWJiMmEtYWU1ZGIwZGZkZTVj",
            "descriptor": "aad.YTVmNGIwMTgtMDhjZi03YzU5LWJiMmEtYWU1ZGIwZGZkZTVj"
        },
        "System.ChangedDate": "2025-10-01T08:21:20.073Z",
        "System.ChangedBy": {
            "displayName": "Jeney Júlia",
            "url": "https://spsprodweu5.vssps.visualstudio.com/A3f90c750-1bf3-47a8-b56d-536b2f25f7b6/_apis/Identities/5f11c22a-d0a8-476f-b49e-11978a8a4f0b",
            "_links": {
                "avatar": {
                    "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/_apis/GraphProfile/MemberAvatars/aad.MzQ4OWNlN2YtMGVjYS03MjcyLWIyNDctZDJiOGQ0NmJkYzU4"
                }
            },
            "id": "5f11c22a-d0a8-476f-b49e-11978a8a4f0b",
            "uniqueName": "julia.jeney@magicom.com",
            "imageUrl": "https://dev.azure.com/inhousehu/_apis/GraphProfile/MemberAvatars/aad.MzQ4OWNlN2YtMGVjYS03MjcyLWIyNDctZDJiOGQ0NmJkYzU4",
            "descriptor": "aad.MzQ4OWNlN2YtMGVjYS03MjcyLWIyNDctZDJiOGQ0NmJkYzU4"
        },
        "System.AuthorizedAs": {
            "displayName": "Jeney Júlia",
            "url": "https://spsprodweu5.vssps.visualstudio.com/A3f90c750-1bf3-47a8-b56d-536b2f25f7b6/_apis/Identities/5f11c22a-d0a8-476f-b49e-11978a8a4f0b",
            "_links": {
                "avatar": {
                    "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/_apis/GraphProfile/MemberAvatars/aad.MzQ4OWNlN2YtMGVjYS03MjcyLWIyNDctZDJiOGQ0NmJkYzU4"
                }
            },
            "id": "5f11c22a-d0a8-476f-b49e-11978a8a4f0b",
            "uniqueName": "julia.jeney@magicom.com",
            "imageUrl": "https://dev.azure.com/inhousehu/_apis/GraphProfile/MemberAvatars/aad.MzQ4OWNlN2YtMGVjYS03MjcyLWIyNDctZDJiOGQ0NmJkYzU4",
            "descriptor": "aad.MzQ4OWNlN2YtMGVjYS03MjcyLWIyNDctZDJiOGQ0NmJkYzU4"
        },
        "System.PersonId": 305986911,
        "System.Watermark": 10670,
        "System.CommentCount": 0,
        "System.Title": "Issue - Egyenlegközlőben terhelésként jelenik meg a bevétel",
        "System.BoardColumn": "New",
        "System.BoardColumnDone": false,
        "Microsoft.VSTS.Common.StateChangeDate": "2025-04-17T07:28:17.793Z",
        "Microsoft.VSTS.Common.Priority": 2,
        "Microsoft.VSTS.Common.Severity": "3 - Medium",
        "Microsoft.VSTS.Common.StackRank": 1999833876,
        "Microsoft.VSTS.Common.ValueArea": "Business",
        "WEF_6C26B20F319A47A1897EA1AB6136BB20_System.ExtensionMarker": true,
        "WEF_6C26B20F319A47A1897EA1AB6136BB20_Kanban.Column": "New",
        "WEF_6C26B20F319A47A1897EA1AB6136BB20_Kanban.Column.Done": false,
        "Microsoft.VSTS.TCM.SystemInfo": "<div> - <a href=\"https://outlook.office365.com/owa/?ItemID=AAMkAGQwNTViYzdkLWJjNTUtNGQ0Ny1hNDg0LTVlNjFjZDdiYWE4ZgBGAAAAAABmVolKNV8hS49Yk56l49QCBwB9X0ZkWZpcQqAAL%2BO54eqxAAFJUJ3eAAB9X0ZkWZpcQqAAL%2BO54eqxAAFZdwJBAAA%3D&amp;exvsurl=1&amp;viewmodel=ReadMessageItem\"><b>Origin O365 link</b></a>: </div><div>https://outlook.office365.com/owa/?ItemID=AAMkAGQwNTViYzdkLWJjNTUtNGQ0Ny1hNDg0LTVlNjFjZDdiYWE4ZgBGAAAAAABmVolKNV8hS49Yk56l49QCBwB9X0ZkWZpcQqAAL%2BO54eqxAAFJUJ3eAAB9X0ZkWZpcQqAAL%2BO54eqxAAFZdwJBAAA%3D&amp;exvsurl=1&amp;viewmodel=ReadMessageItem </div>",
        "Microsoft.VSTS.TCM.ReproSteps": "<div><b>Feladó:</b> Well-Time Bt. - welltimebt@gmail.com </div><div><b>Érkezett:</b> 2025-04-16T15:40:35.000+02:00 </div><div><b>Csatolmány:</b> false </div><div><b>Levél:</b> </div><div><html><head></head><body><p>Kedves Réka, <br> </p><p>a mai telefonbeszélgetésünkkor az alábbi WHM-ben az alábbi anomáliáról egyeztettünk, és kérésére az alábbiak szerint dokumentálom azt. </p><p>Számviteli tranzakció: </p><ul><li>a társasház tulajdonosa társasház részére eszközt vásárolt, ki is fizette, melyre a TH nevére számlát kért (--&gt; megelőlegezte a számla értékét a TH részére) </li><li>a Számviteli tv. szerint ezen tétek elszámolására két lehetőséget biztosít </li><ul><li>a TH üzemeltetési számlájáról kifizetésre kerül az összeg a tulajdonos részére, ebben az esetben tulajdonos nevére történő kifizetéshez egy pl. OBI számla van behivatkozva, és költség jogcím van behivatkozva, és a TH részére banki ügyleti költséggel jár (nem támogatott elszámolási lehetőség)<br> </li><li>a tulajdonos által megelőlegezett összeget a tulajdonos részére a kötelezettségének teljesítéseként bevételként történő jóváírásával (ezt hívjuk elszámolásnak) Ebben az esetben nincs banki költség. (támogatott elszámolási lehetőség) </li> </ul> </ul><p>A tulajdonos WHM-ben vezetett folyószámláján történő jóváírással szeretnénk az elszámolást elvégezni. </p><p>A Well-Time Bt. Uzsoki utca 36/B társasház vegyes könyvelésében mind 2025. márciusban, mind 2025. áprilisban is könyveltünk két ilyen elszámolást az alábbiak szerint: </p><p>Vegyes könyvelésben, melynek számviteli törvény szerint (akár kettős, akár egyszeri könyvelésről is van szó) tartalmaznia kell egy azonos összegben terhelésnek és jóváírásnak.<br> </p><ul><li>kiadást könyveltem a K2606 jogcímre, és a beérkezési számlára hivatkozva, majd ugyan akkora összegre </li><li>bevételt könyveltem <b>tulajdonosi befizetésként</b> a B123 jogcímen&nbsp;&nbsp; (1. kép)<br> </li><li>az alábbi a WHM lista alapján a vegyes könyvelésben ugyan arra az összege 2025. bevétel és 2025. kiadás összegben a 17.577 Ft összeg megjelent. <font color=\"#008000\" size=4><b>HELYESEN</b></font>.&nbsp; (2. kép)<br> </li><li>azonban az érintett tulajdonosok egyenleg kivonatán, nem bevételként, hanem kiadásként jelentek meg a bevételek.&nbsp; <font size=4 color=\"#ff0000\"><b>ROSSZUL </b></font>(3. kép) </li><li>a vegyes könyveléssel a Számlanyilvántartóban is <b><font color=\"#008000\">HELYESEN </font></b>&quot;kifizetettként&quot; van nyilván tartva a két számla. (4. ép) </li> </ul><p>Megoldási javaslatként azt a tanácsot kaptam, hogy ahhoz, hogy az egyenlegközlő megfelelő irányban mutassa a jóváírandó mennyiséget, ne jóváírásként, hanem <b>negatív értékű előírásként </b>vegyem fel a tételt. Azonban a megoldással az egyenlegközlő göngyölt egyenlege megfelelő irányba mozdul, azonban a <b>Társasházi tv. szerint nem helyes megoldás</b>. Nem lehet tulajdonosi kötelezettségként előírni csak olyan kötelezettséget amit a közgyűlés elfogadott (legyen annak bármilyen jogcíme is - közös költség, vízdíj felújítási alap; stb.-) vagy olyan eseti kötelezettségeket amit a társasház SZMSZ-e engedélyez pl. késedelmi kamat, postai díjtételek, csekkfeladás költsége, ügyvédi díj továbbterhelése, stb.. Jelen példában nem erről van szó. A tulajdonos kifizetett egy társasház nevére kiállított számlát, azaz előleget adott a társasháznak, amit közös költség befizetésként kér elszámolni. Ennek a tételnek az egyenlegközlőben IS bevételként kellene megjelenni. <br> </p><p><b><font color=\"#ff0000\">Kérem szépen a könyvelési problémám sürgős kivizsgálását, mit kell javítanom a könyvelésemben, illetve az általam létrehozott jogcímekben ahhoz, hogy NE legyen generáljon ellentétes tartalmú&nbsp;</font></b> (bevételek jogcímenként lista és az egyenleg közlő) <b><font color=\"#ff0000\">listát a WHM modul. <br></font></b> </p><p>Várom mielőbbi visszajelzésüket, <b><br></b> </p><p><img src=\"cid:part1.7oWF8BwL.AYryoOPG@gmail.com\" alt=\"\"> </p><p><img src=\"cid:part2.KbNGwzHd.oRlr5Mns@gmail.com\" alt=\"\"> </p><p><br> </p><p><img src=\"cid:part3.Bqhi0PF7.YXYVT30U@gmail.com\" alt=\"\"> </p><p> </p><p><img src=\"cid:part4.CUpix0PX.bsufkS4C@gmail.com\" alt=\"\"> </p><pre class=moz-signature>Üdvözlettel:      Well-Time Bt.      Varga Ágnes irodavezető      Tel: 20/368-4757      email: <a class=moz-txt-link-abbreviated href=\"mailto:welltimebt@gmail.com\">welltimebt@gmail.com</a>*******************************************************************************************</pre></body></html> </div>",
        "System.Tags": "email; ufsz"
    },
    "multilineFieldsFormat": {
        "Microsoft.VSTS.TCM.SystemInfo": "html",
        "Microsoft.VSTS.TCM.ReproSteps": "html"
    },
    "_links": {
        "self": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/workItems/989"
        },
        "workItemUpdates": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/workItems/989/updates"
        },
        "workItemRevisions": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/workItems/989/revisions"
        },
        "workItemComments": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/workItems/989/comments"
        },
        "html": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_workitems/edit/989"
        },
        "workItemType": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/workItemTypes/Bug"
        },
        "fields": {
            "href": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/fields"
        }
    },
    "url": "https://dev.azure.com/inhousehu/c2571c09-e8e0-44ac-bc1e-3462ee319972/_apis/wit/workItems/989"
}